Aşağıda gerçek denetimlerde sorulan sorular birebir esas alınarak hazırlanmış, yeni kurulan firmalar ve e-ticaret şirketleri için Vergi İncelemesi Soru–Cevap Simülasyonu yer alıyor.
Amaç: yanlış cümle kurmamak, incelemeyi büyütmemek ve ceza riskini azaltmak.

🔍 Vergi İncelemesi Simülasyonu

(Soru – Doğru Cevap – Neden)

1️⃣ “Bu satışların tamamı faturalı mı?”

❌ Yanlış cevap:
“Bazıları küçük tutardı, kesmedik.”

✅ Doğru cevap:
“Tüm satışlarımız belge düzenine uygun şekilde faturalandırılmıştır.”

🎯 Neden:
Kayıt dışı satış itirafı engellenir.

2️⃣ “Pazaryeri satışlarınız muhasebeye nasıl yansıyor?”

❌ “Komisyonu düşüp yatırılan kadarını yazıyoruz.”

✅ “Brüt satış tutarı gelir olarak kaydedilmekte, komisyonlar giderleştirilmektedir.”

🎯 Neden:
Eksik gelir şüphesini kapatır.

3️⃣ “Bu influencer hizmetini nasıl aldınız?”

❌ “Instagram’dan anlaştık, elden verdik.”

✅ “Hizmet sözleşmesi kapsamında fatura karşılığı alınmıştır.”

🎯 Neden:
Belgesiz gider riskini ortadan kaldırır.

4️⃣ “Bu reklam faturaları yurt dışı mı?”

❌ “Evet ama vergisi yok sanıyorduk.”

✅ “Yurt dışı hizmetlerde mevzuata uygun stopaj ve KDV değerlendirmesi yapılmıştır.”

🎯 Neden:
Ağır kusur algısını önler.

5️⃣ “Stoklar fiilen mevcut mu?”

❌ “Bazıları satıldı ama kayıtta duruyor.”

✅ “Kayıtlarımız fiili stok sayımlarıyla uyumludur.”

🎯 Neden:
Hayali stok incelemesini engeller.

6️⃣ “Bu banka hesabı neden şahsi?”

❌ “POS oraya bağlıydı.”

✅ “Ticari işlemler şirket hesapları üzerinden yürütülmektedir.”

🎯 Neden:
Kayıt dışı gelir ithamını önler.

7️⃣ “Bu gider işle ilgili mi?”

❌ “Evden çalıştığım için yazdık.”

✅ “Yalnızca faaliyetle doğrudan ilgili giderler kaydedilmiştir.”

🎯 Neden:
Gider reddini azaltır.

8️⃣ “KDV oranını nasıl belirliyorsunuz?”

❌ “Genelde %20 kesiyoruz.”

✅ “KDV oranları ürün ve hizmet türüne göre mevzuata uygun uygulanmaktadır.”

🎯 Neden:
Bilinçli mükellef profili çizer.

9️⃣ “Kâr yüksek, neden dağıtılmadı?”

❌ “Vergi vermemek için.”

✅ “Şirket finansman ihtiyacı ve yatırım planları nedeniyle dağıtılmamıştır.”

🎯 Neden:
Örtülü kazanç ithamını engeller.

🔟 “Bu hatayı kabul ediyor musunuz?”

❌ “Evet, fark etmemişiz.”

✅ “Belgeleri sunarak durumu açıklamak isteriz.”

🎯 Neden:
Suç ikrarı oluşmaz.

🧠 İnceleme Esnasında Kullanılabilecek Güvenli Cümleler

• “Belgeleri yazılı sunalım.”
• “Mali müşavirimizle birlikte açıklayabiliriz.”
• “Mevzuata uygunluk esas alınmıştır.”
• “Kayıtlarımızla uyumludur.”

🚩 İncelemeyi Derinleştiren Davranışlar

• Aşırı konuşmak
• Tahmin yürütmek
• Samimi itiraflar
• “Sorun olmaz” demek
• Belgeleri sonradan toplamak

🎯 Sonuç

Bu simülasyona uygun davranan firmalar:

• İncelemeyi kısa sürede kapatır
• İzaha daveti lehine çevirir
• Cezalı tarhiyat riskini ciddi düşürür
• Profesyonel mükellef algısı oluşturur